O que deve conter no fluxo de caixa e como calcular o saldo operacional de sua farmácia?
Fazer uma análise eficiente do fluxo de caixa de sua farmácia e observar o saldo operacional pode fazer toda a diferença nos seus negócios.
Sabemos que fazer a gestão de uma farmácia não é uma tarefa fácil, ainda mais em um país onde a quantidade de tributos é muito alta. Além disso, existem várias despesas que fazem parte do dia a dia de qualquer negócio.
Portanto, é muito importante se utilizar de estratégias corretas para realizar uma gestão eficiente dos seus negócios.
Uma das estratégias é fazer a análise do fluxo de caixa de sua farmácia, para que seus negócios estejam sempre em dia com as obrigações tributárias e fiscais.
Entretanto, muitos empreendedores ainda apresentam dúvidas sobre o que é um fluxo de caixa e como deve ser feita a análise deste.
Sendo assim, o presente artigo busca trazer as principais informações sobre o fluxo de caixa, além de indicar como fazer o saldo operacional de sua farmácia, o que contribuirá para uma gestão mais eficiente.
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O que é o fluxo de caixa?
Todas as empresas devem registrar e informar as finanças à Receita Federal. Esse processo é realizado através do pagamento de impostos, que pode ser por meio de guias, bem como a entrega de declarações.
Sendo assim, ao escolher o regime tributário para a sua empresa (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Real) a sua farmácia será enquadrada em determinadas características que servirão como um dos critérios de análise do Governo.
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Através disso, o Governo passa a ter acesso a alguns dados de seu negócio, como:
- O faturamento anual do seu empreendimento;
- O tipo de serviço prestado;
- Dentre outros itens.
Dessa forma, é importante fazer uma análise cuidadosa da quantia de dinheiro que entra e sai do caixa de sua empresa, ou seja, o fluxo de caixa.
Ao fazer uma análise do fluxo de caixa, é possível saber se os recursos financeiros da sua farmácia estão sendo investidos corretamente, além de identificar qual é o padrão de lucro do seu negócio.
Dessa forma, será possível verificar tanto o aumento quanto as baixas no rendimento num determinado período.
Quais os benefícios de ter um fluxo de caixa?
Como você já deve ter notado, o fluxo de caixa permite o controle das suas finanças, e também ajuda na realização de planejamentos futuros para o seu negócio.
Para isso, é recomendável contar com o apoio de um especialista da área de contabilidade para que você tenha uma análise de fluxo de caixa mais eficiente, bem como também tomar decisões adequadas.
Muitos empreendedores usam sistemas automatizados para realizar o controle do fluxo de caixa. Porém, é importante ficar atento aos registros, pois nem sempre eles ocorrem de forma precisa, o que pode deixar lacunas abertas e levar a erros que podem comprometer as finanças.
Como deve ser organizado um fluxo de caixa?
Existem vários tipos de fluxo de caixa, os mais comuns:
- fluxo de caixa direto: considera as entradas e saídas de um negócio;
- fluxo de caixa indireto: está relacionado às movimentações financeiras em um determinado período, considerando como ponto de partida o lucro líquido da empresa.
Para organizar um fluxo de caixa para a sua empresa, primeiramente, é necessário dividir as entradas e saídas do caixa considerando os seguintes tipos de atividades: financeiras, operacionais e investimento.
Como já mencionado, é importante contar com um profissional contábil para te ajudar nesse processo e tomar decisões acertadas.
O que acontece quando há erros na gestão do fluxo de caixa?
Como você já percebeu, a gestão do fluxo de caixa é fundamental para a saúde financeira de seus negócios.
Caso esse procedimento seja feito de forma negligente ou incorreta, poderá trazer graves prejuízos. Confira a seguir alguns dos principais:
- A perda do controle financeiro;
- Não ter conhecimento da realidade financeira dos negócios;
- Acúmulo de dívidas;
- Queda no rendimento;
- Dificuldade para estar em dia com as obrigações tributárias e fiscais;
- Aumento do risco de falência.
O que deve conter no fluxo de caixa de sua farmácia?
A seguir, destacamos os principais itens que devem estar presentes na gestão do fluxo de caixa de sua farmácia. Confira a seguir:
- Todos os recebimentos: é necessário registrar todos os recebimentos (vendas), sejam eles pagamentos realizados à vista, ou até mesmo cartões de crédito, pix, entre outros.
- Todos os pagamentos: da mesma forma que o dinheiro que entra em seu caixa deve ser registrado, deve-se fazer o mesmo com o que sai. Dessa forma, é importante realizar o registro de todos os pagamentos como compras, despesas, pagamento de funcionários, etc.
- Todas as previsões: estão relacionadas tanto às despesas futuras, como, por exemplo, aluguéis, quanto aos recebimentos ainda não efetivados, como parcelas realizadas no cartão de crédito.
O que é o saldo operacional e como calculá-lo?
O saldo operacional consiste no valor disponível para que a empresa continue funcionando.
Ele é definido através da diferença entre as Entradas e Saídas de Caixa, ou seja, o valor total dos recebimentos subtraindo o valor dos pagamentos em um determinado período.
Este saldo também pode servir como um indicativo de como está a saúde financeira de sua farmácia, bem como apontar possíveis problemas no gerenciamento.
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